เวลาพูดถึงประกัน คนมักนึกถึง “ตอนป่วย” หรือ “ตอนจากไป” แต่มีประโยชน์อีกข้อที่จับต้องได้ทุกปี และคนมองข้ามบ่อย — นั่นคือ การลดหย่อนภาษี
ถ้าคุณเป็นมนุษย์เงินเดือนหรือมีรายได้ที่ต้องยื่นภาษี เบี้ยประกันที่จ่ายไปอยู่แล้วอาจช่วยคืนภาษีให้คุณได้หลักพันถึงหลักหมื่นบาทต่อปี บทความนี้สรุปสิทธิแต่ละก้อนสำหรับ ปีภาษี 2569 แบบเข้าใจง่าย
หมายเหตุ: ตัวเลขด้านล่างเป็นเพดานตามหลักเกณฑ์ทั่วไปของกรมสรรพากร ควรตรวจสอบประกาศล่าสุดและเงื่อนไขเฉพาะของกรมธรรม์อีกครั้งก่อนยื่น
4 ก้อนสิทธิลดหย่อนจากประกันที่ควรรู้
1. ประกันชีวิตทั่วไป — สูงสุด 100,000 บาท
เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุด 100,000 บาท เงื่อนไขสำคัญคือกรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาความคุ้มครอง ตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป
แบบประกันสะสมทรัพย์ระยะยาวอย่าง AIA Excellent หรือ AIA Lifetime Income 9/99 จึงทำหน้าที่สองอย่างพร้อมกัน — เป็นทั้งการออมระยะยาวและสิทธิลดหย่อนภาษี
2. ประกันสุขภาพของตนเอง — สูงสุด 25,000 บาท
เบี้ยประกันสุขภาพของตัวเองลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง สูงสุด 25,000 บาท แต่มีกติกาที่ต้องจำ:
เบี้ยประกันสุขภาพ (สูงสุด 25,000) เมื่อรวมกับประกันชีวิตทั่วไป ต้องไม่เกิน 100,000 บาท รวมกัน
แปลว่าทั้งสองก้อนนี้แชร์เพดาน 100,000 บาทเดียวกัน หากคุณมี ประกันสุขภาพเหมาจ่าย อยู่แล้ว เบี้ยส่วนนี้ก็นำมาใช้สิทธิได้
3. ประกันบำนาญ — สูงสุด 200,000 บาท (วงเงินแยก)
นี่คือก้อนที่หลายคนไม่รู้ว่าได้เพิ่ม ประกันบำนาญลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี สูงสุด 200,000 บาท เป็นวงเงินแยกต่างหากจากประกันชีวิตทั่วไป
ข้อควรระวัง: เมื่อรวมประกันบำนาญกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ (RMF, SSF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กบข. ฯลฯ) ทั้งหมดต้อง ไม่เกิน 500,000 บาท
4. ประกันสุขภาพของพ่อแม่ — สูงสุด 15,000 บาท
ถ้าคุณจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพให้บิดามารดา ลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง สูงสุด 15,000 บาท โดยพ่อแม่ต้องมีเงินได้ในปีนั้นไม่เกินเกณฑ์ที่กำหนด สิทธินี้แยกต่างหากจากวงเงินประกันของตัวเอง (ถ้าพี่น้องช่วยกันจ่าย ต้องเฉลี่ยสิทธิกัน)
ตารางสรุปเพดานลดหย่อน
| ประเภท | เพดานลดหย่อน | หมายเหตุ |
|---|---|---|
| ประกันชีวิตทั่วไป | สูงสุด 100,000 บาท | คุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป |
| ประกันสุขภาพตนเอง | สูงสุด 25,000 บาท | รวมกับประกันชีวิตไม่เกิน 100,000 |
| ประกันบำนาญ | สูงสุด 200,000 บาท | 15% ของเงินได้ · รวมกองเกษียณไม่เกิน 500,000 |
| ประกันสุขภาพพ่อแม่ | สูงสุด 15,000 บาท | วงเงินแยก · พ่อแม่รายได้ไม่เกินเกณฑ์ |
ประหยัดภาษีได้จริงเท่าไหร่?
ตัวเลขที่ประหยัดได้ขึ้นอยู่กับ ฐานภาษี ของคุณ เพราะลดหย่อนคือการลด “เงินได้สุทธิ” ที่นำไปคำนวณภาษี ยกตัวอย่างเข้าใจง่าย:
- ถ้าคุณอยู่ฐานภาษี 10% และใช้สิทธิลดหย่อนประกันชีวิตเต็ม 100,000 บาท → ประหยัดภาษีราว 10,000 บาท
- ถ้าอยู่ฐานภาษี 20% สิทธิเดียวกัน → ประหยัดราว 20,000 บาท
ยิ่งฐานภาษีสูง สิทธิลดหย่อนยิ่งคุ้มค่า และนี่คือ “ผลตอบแทน” ที่ได้ทุกปี เพิ่มเติมจากความคุ้มครองและการออมที่ตัวกรมธรรม์ให้อยู่แล้ว
ข้อคิดก่อนตัดสินใจ
แม้สิทธิลดหย่อนจะน่าสนใจ แต่หลักคิดที่ดีคือ อย่าซื้อประกันเพราะภาษีเพียงอย่างเดียว — ควรเลือกแบบที่ตอบโจทย์ชีวิตคุณก่อน (ความคุ้มครอง การออม หรือบำนาญ) แล้วให้สิทธิลดหย่อนเป็น “ของแถมที่ดี” ตามมา การซื้อของที่ไม่ตรงความต้องการเพียงเพื่อประหยัดภาษี มักไม่คุ้มในระยะยาว
อยากให้ช่วยคำนวณว่าด้วยรายได้และสิ่งที่มีอยู่ คุณใช้สิทธิลดหย่อนได้เต็มแค่ไหน และแบบไหนเหมาะกับเป้าหมายคุณ? ทักมาคุยกับมิ้มได้ ยินดีช่วยดูให้แบบไม่กดดัน